Qu’est-ce que le Plan d’Epargne Retraite Individuel (PERIN)
Vous souhaitez épargner pour préparer votre retraite ?
Découvrez Afer Retraite Individuelle, le contrat épargne retraite de l’Afer.
Qu’est-ce que le Plan d’Epargne Retraite Individuel (PERIN) ?
Issu de la Loi Pacte, ce nouveau plan d’épargne retraite vous permet d’épargner en prévision de votre départ à la retraite, dans un cadre fiscal privilégié (déduction des versements de votre revenu net global ou de votre bénéfice professionnel, dans les limites et plafonds fixés (1)par la règlementation (2) en vigueur ).
En choisissant cette solution d’épargne souple, vous avez l’opportunité de vous constituer un complément de revenu sous forme de rente et/ou un capital pour votre future retraite.
(1)En tant que travailleur non salarié, si votre bénéfice est inférieur au Plafond de la Sécurité Sociale (PASS), soit 46 368 € en 2024, vous pouvez déduire jusqu’à 10% du PASS, soit 4 637 €. Si votre bénéfice est supérieur au PASS, cela augmente le montant déductible à un maximum de 85 780 €.
(2)Dans les limites et plafonds fixés par la réglementation en vigueur. En contrepartie, vos droits seront soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux lors du dénouement à l’échéance du contrat ou en cas de sortie.
Les avantages d’Afer Retraite Individuelle, le Plan Epargne Retraite (PER individuel) de l’Afer
Choisir Afer Retraite Individuelle, c’est :
Constituer son épargne retraite librement
Avec le PER individuel de l’Afer, vous avez la possibilité de créer votre épargne à votre rythme et sans contraintes, en décidant des montants et de la périodicité des versements.
Bénéficier d’un cadre fiscal privilégié
Chaque année, les versements que vous effectuez sur votre adhésion sont déductibles (1) de votre revenu net global ou de votre bénéfice professionnel si vous êtes travailleur non salarié.
Vous pouvez refuser de bénéficier de cette déduction fiscale à l’entrée ; en contrepartie, vous bénéficierez d’une exonération totale du montant des versements lors de la sortie en capital. Seule la part correspondant aux intérêts sera fiscalisée.
Accéder à une diversité de supports financiers
Le PERIN de l’Afer vous donne accès à un support à capital garanti et à une large gamme de supports en unités de compte.
Arbitrages gratuits et illimités avec Afer Retraite Individuelle
Selon vos convictions et en fonction des opportunités de marché, vous pouvez à tout moment arbitrer gratuitement et de façon illimitée l’épargne de votre adhésion pour faire évoluer votre répartition entre les supports disponibles.
Avec Afer Retraite Individuelle, vous décidez des modes de gestion financière
Vous pouvez privilégier la Gestion Évolutive, la Gestion Sous Mandat (avec Ofi Invest Asset Management ou Rothschild & Co Asset Management) ou encore la Gestion Libre.
A tout moment, vous avez la possibilité de changer de mode de gestion ou combiner Gestion Libre et Gestion Évolutive.
Pour le mode de Gestion Évolutive, le contrat Afer Retraite Individuelle propose 3 orientations de gestion adaptées selon le niveau de risque. Cette gestion offre une sécurisation automatique plus l’âge de la retraite se rapproche, de tout ou partie de l’épargne investie.
Vous ne pouvez avoir en cours sur votre adhésion qu’une seule orientation de Gestion Évolutive.
- Orientation de gestion : Prudent Horizon Retraite
Cette orientation de gestion est adaptée aux investisseurs qui acceptent un niveau de risque faible. - Orientation de gestion : Équilibre Horizon Retraite
Cette orientation de gestion est adaptée aux investisseurs qui acceptent un niveau de risque modéré. - Orientation de gestion : Dynamique Horizon Retraite
Cette orientation de gestion est destinée aux investisseurs qui acceptent un risque important de perte en capital.
Si vous choisissez la gestion sous mandat, vous confiez la gestion de vos investissements à Abeille Retraite Professionnelle, le mandataire, qui gérera en votre nom et pour votre compte les sommes investies en Gestion Sous Mandat avec le conseil d’une société de gestion.
Vous avez également la possibilité d’accéder à des ETF, des fonds cotés visant à répliquer l’évolution d’un indice de marché.
Dans le cadre de la gestion libre, vous sélectionnez les supports d’investissement sur lesquels vous souhaitez investir vos versements ou votre épargne, parmi ceux éligibles à ce mode de gestion en date
de l’opération. A tout moment vous avez la faculté de modifier la répartition initialement choisie sous réserve d’éligibilité des supports.
Information importante
L’investissement sur des supports en unités de compte présente un risque de perte en capital : il n’est pas garanti, mais est sujet à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse, dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.
Fiscalité
(1)En tant que travailleur non salarié, si votre bénéfice est inférieur au Plafond de la Sécurité Sociale (PASS), soit 46 368 € en 2024, vous pouvez déduire jusqu’à 10% du PASS, soit 4 637 €. Si votre bénéfice est supérieur au PASS, cela augmente le montant déductible à un maximum de 85 780 €.
(2)Dans les limites et plafonds fixés par la réglementation en vigueur. En contrepartie, vos droits seront soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux lors du dénouement à l’échéance du contrat ou en cas de sortie.
Fiches pratiques - fiscalité du Plan d’Épargne Retraite Individuel
Documentation
Documentation contractuelle
Informations sur les principaux frais du contrat Afer Retraite Individuelle
Comment récupérer son épargne
Sortie en capital et/ou sous la forme de rente
Lors de votre départ à la retraite, vous avez la liberté de choisir de quelle manière vous pourrez profiter votre épargne :
- sous forme de rente, qui s’ajoute ainsi à vos revenus versés par votre régime de base et votre régime de retraite complémentaire.
- sous forme de capital, pour la majeure partie de l’épargne constituée hors celle issue des versements volontaires de l’entreprise.
En combinant les deux possibilités de sortie, vous pourrez bénéficier d’une partie en capital et l’autre sous forme de rente.
Le traitement fiscal que subira la rente ou le capital dépendra du choix que vous avez fait lors de chaque versement (déduction ou non).
Le plan d’épargne retraite individuel (PERIN ou PER individuel), c’est l’assurance d’épargner pour sa retraite tout en bénéficiant d’un régime fiscal avantageux pour réduire ses impôts.
Avec votre Plan d’Epargne Retraite (PER individuel), vous pouvez choisir de déduire ou non de vos revenus les versements effectués.
Les sommes épargnées sont bloquées jusqu’à l’âge de votre retraite sauf dans certains cas particuliers de sortie anticipée.
Quelle est la fiscalité à la sortie du Plan d’Epargne Individuel (PER individuel) ?
Fiscalité du Plan d’Epargne Retraite Individuel
Fiscalité appliquée en cas de sortie anticipée
Dans certains cas, comme pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité de l’adhérent,…) l’épargne peut être disponible par anticipation.
Fiscalité du Plan d’Epargne Individuel (PER individuel) en cas de décès
Si vous décédez pendant la phase d’épargne, avant d’avoir récupéré en rente ou capital votre épargne retraite, le contrat PER individuel est clôturé. L’épargne est versée en capital ou sous forme de rente, au bénéficiaire désigné par vos soins, selon son choix. Pensez à actualiser la clause bénéficiaire pour qu’elle soit toujours adaptée à votre situation personnelle.
Sur le plan fiscal, si votre décès intervient avant vos 70 ans, la somme reçue par le bénéficiaire est taxée selon un barème progressif applicable par tranche :
- 0% de 0 à 152 500 € / bénéficiaire (cet abattement s’applique par bénéficiaire, tout contrat confondu, PERIN et contrat d’assurance vie).
- 20% de 152 500 € à 852 500 €/ bénéficiaire
- 31,25% au-delà de 852 500 €/ bénéficiaire
Des exonérations d’impôts peuvent intervenir, notamment concernant l’épargne issue de versements obligatoires, sous certaines conditions.
En revanche, si le décès intervient après 70 ans, l’épargne sera soumise aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €, tous contrats d’assurance vie et d’épargne retraite confondus
La gestion de votre plan épargne retraite individuel (PER)
Comment faire des versements sur votre Plan d’Epargne retraite ?
Pour alimenter votre plan épargne retraite, vous pouvez effectuer des versements programmés.
Ce type de versement est particulièrement adaptés pour préparer sa retraite.
Vous définissez le montant et la périodicité (mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle) qui vous conviennent. Vous pouvez ensuite les suspendre ou modifier vos choix à tout moment.
Pourquoi transférer son contrat d’épargne retraite ?
Vous êtes déjà titulaire d’un contrat d’épargne retraite ?
Si vous disposez déjà d’un contrat d’épargne retraite de type PERP, Madelin…, vous pouvez le transférer sur votre Plan d’Epargne Retraite Individuel. Vous pourrez ainsi bénéficier de sa souplesse et de ses avantages tout au long de votre vie active, et ce quelle que soit l’évolution de votre statut professionnel.
Pourquoi choisir Afer Retraite Individuelle
Pour résumer, votre plan d’épargne retraite (PER individuel) Afer Retraite Individuelle vous permet :
- De constituer un complément de revenus pour la retraite et d’en disposer soit sous la forme de rente versée à vie, soit sous la forme de capital, soit des deux combinés.
- D’épargner en toute liberté, en choisissant le montant et le rythme des versements.
De pouvoir faire des économies d’impôts, avec des déductions possibles sous certaines conditions. - D’accéder à 3 modes de gestion financière adaptés à votre profil d’épargnant et combinables entre eux.
- De choisir parmi une large gamme de supports d’investissement pour vous permettre de faire fructifier votre épargne pour la retraite.
Présentation du PERIN Afer
Rencontrez un conseiller pour votre projet d’épargne et retraite
Vous souhaitez anticiper pour votre retraite et vous constituer un complément de revenus ?
Vous êtes déjà titulaire d’un produit d’épargne retraite (Perp, Madelin) et vous souhaitez transférer ces anciens contrats ?
Vous aimeriez ouvrir un plan d’épargne retraite individuel (PER individuel) en complément de votre contrat d’assurance vie ?
Pour vous accompagner dans vos projets pour la retraite, nous vous invitons à vous rapprocher d’un conseiller Afer, intermédiaire en assurance habilité à présenter les contrats Afer.
5 idées reçues sur le PERIN
Simuler en ligne votre future retraite
Un outil en ligne pour calculer le montant de votre pension
L’Afer dispose d’un outil de simulation pour vous aider à anticiper vos projets de vie.
Pour estimer votre âge de départ à la retraite et calculer le montant de votre pension, découvrez notre simulateur de retraite en ligne.
Cette simulation est non contractuelle et n’a qu’une valeur indicative.
